市級(jí)各有關(guān)單位，各區(qū)財(cái)政局：

為落實(shí)國(guó)務(wù)院向全國(guó)人大常委會(huì)報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理情況制度要求，進(jìn)一步加強(qiáng)行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并有針對(duì)性的解決問(wèn)題，夯實(shí)行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)報(bào)告的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，財(cái)政部印發(fā)《關(guān)于做好行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)月報(bào)試編工作的通知》(財(cái)資〔2018〕109號(hào))，決定從2019年1月起在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)月報(bào)(以下簡(jiǎn)稱資產(chǎn)月報(bào))試編工作。按照財(cái)政部對(duì)資產(chǎn)月報(bào)試編工作的總體要求，結(jié)合我市實(shí)際情況，現(xiàn)就我市資產(chǎn)月報(bào)試編工作的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、編報(bào)范圍和內(nèi)容

按照“積極穩(wěn)妥、突出重點(diǎn)、先易后難、逐步推開(kāi)”的原則開(kāi)展資產(chǎn)月報(bào)工作，資產(chǎn)月報(bào)編報(bào)范圍和內(nèi)容如下：

(一)編報(bào)范圍。經(jīng)機(jī)構(gòu)編制管理部門批準(zhǔn)成立的，執(zhí)行政府會(huì)計(jì)制度的各級(jí)各類行政事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體；占有、使用國(guó)有資產(chǎn)，執(zhí)行民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度的社會(huì)團(tuán)體等單位。

(二)編報(bào)內(nèi)容。資產(chǎn)月報(bào)包括報(bào)表封面、資產(chǎn)情況單戶表、資產(chǎn)情況匯總表和地方資產(chǎn)分布情況表(詳見(jiàn)附件1)：

1.報(bào)表封面反映單位性質(zhì)、執(zhí)行會(huì)計(jì)制度、預(yù)算管理級(jí)次等基本情況。

2.資產(chǎn)情況單戶表由各單位依據(jù)月末財(cái)務(wù)資產(chǎn)賬面數(shù)進(jìn)行填報(bào)，反映單位資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)以及重點(diǎn)關(guān)注資產(chǎn)的情況。

3.資產(chǎn)情況匯總表由市級(jí)主管部門和各區(qū)財(cái)政部門根據(jù)單位資產(chǎn)月報(bào)數(shù)據(jù)匯總形成，反映部門或地區(qū)資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)以及重點(diǎn)關(guān)注資產(chǎn)的總體情況。

4.地方資產(chǎn)分布情況表由各區(qū)財(cái)政部門匯總生成，反映地區(qū)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)分布情況。

二、報(bào)送方法

(一)報(bào)送時(shí)間。從2019年2月起，市級(jí)主管部門、各區(qū)財(cái)政部門每月12日前報(bào)送上月資產(chǎn)月報(bào)。

(二)報(bào)送內(nèi)容。市級(jí)主管部門報(bào)送本部門資產(chǎn)情況匯總表以及所屬單位資產(chǎn)月報(bào)單戶表；各區(qū)財(cái)政部門報(bào)送本地區(qū)資產(chǎn)情況匯總表和地方資產(chǎn)分布情況表。各市級(jí)主管部門和區(qū)財(cái)政部門完成資產(chǎn)月報(bào)數(shù)據(jù)審核后，同時(shí)報(bào)送經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人確認(rèn)的《資產(chǎn)月報(bào)復(fù)核確認(rèn)表》(詳見(jiàn)附件2)。屬于市文化體制改革和發(fā)展工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室資產(chǎn)監(jiān)管范圍內(nèi)的有關(guān)市屬文化事業(yè)單位，資產(chǎn)月報(bào)需經(jīng)市文化體制改革和發(fā)展工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室審核后報(bào)送。

(三)報(bào)送方式。資產(chǎn)月報(bào)采用電子數(shù)據(jù)報(bào)送方式，全市各行政事業(yè)單位全部通過(guò)財(cái)政部統(tǒng)一報(bào)表系統(tǒng)報(bào)送(登錄天津會(huì)計(jì)網(wǎng) “行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)月報(bào)”欄目)；涉密單位應(yīng)使用統(tǒng)一報(bào)表系統(tǒng)離線客戶端進(jìn)行填報(bào)，并通過(guò)光盤形式報(bào)送(離線客戶端以及系統(tǒng)操作手冊(cè)在天津會(huì)計(jì)網(wǎng) “下載專區(qū)”欄目下載)。

(四)單位信息設(shè)置。市財(cái)政局將在統(tǒng)一報(bào)表系統(tǒng)為市級(jí)主管部門、區(qū)財(cái)政部門設(shè)置一級(jí)填報(bào)賬戶，登錄名為各單位在天津市行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中的用戶名(初始密碼與登錄名一致，各單位登陸系統(tǒng)后可自行修改)。涉及機(jī)構(gòu)改革等情況暫無(wú)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)用戶名的市級(jí)主管部門，另行告知其登錄名。各市級(jí)主管部門、區(qū)財(cái)政部門登陸統(tǒng)一報(bào)表系統(tǒng)后，應(yīng)對(duì)照資產(chǎn)月報(bào)編報(bào)范圍，系統(tǒng)梳理本部門、本地區(qū)應(yīng)納入填報(bào)范圍的單位，在系統(tǒng)內(nèi)為下屬單位設(shè)置填報(bào)賬戶、初始密碼和單位信息(賬戶設(shè)置方法、操作手冊(cè)等資料請(qǐng)登錄天津市行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)或天津會(huì)計(jì)網(wǎng) “下載專區(qū)”欄目下載)。請(qǐng)各市級(jí)主管部門、區(qū)財(cái)政部門于2019年1月28日前完成單位信息設(shè)置相關(guān)工作，并按要求填寫《資產(chǎn)月報(bào)編報(bào)單位基本信息表》(詳見(jiàn)附件3)以電子郵件方式報(bào)送至統(tǒng)一郵箱tjzcyb@163.com。

(五)聯(lián)系機(jī)制。為便于工作聯(lián)系，請(qǐng)各市級(jí)主管部門和區(qū)財(cái)政部門按要求填寫《資產(chǎn)月報(bào)負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人通訊表》(詳見(jiàn)附件4)，于2019年1月28日前以電子郵件方式報(bào)送至統(tǒng)一郵箱tjzcyb@163.com。

三、工作要求

(一)高度重視，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。開(kāi)展資產(chǎn)月報(bào)編報(bào)工作，動(dòng)態(tài)了解國(guó)有資產(chǎn)變動(dòng)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理中存在的問(wèn)題，對(duì)于進(jìn)一步夯實(shí)行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)報(bào)告數(shù)據(jù)基礎(chǔ)、加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理具有重要意義。各市級(jí)主管部門、區(qū)財(cái)政部門要充分認(rèn)識(shí)資產(chǎn)月報(bào)工作的重要性，提高重視程度，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，周密部署實(shí)施。單位主要負(fù)責(zé)人作為資產(chǎn)月報(bào)第一責(zé)任人，要親自抓落實(shí)天津財(cái)政局會(huì)計(jì)網(wǎng)，明確牽頭部門，落實(shí)專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作。

(二)密切協(xié)作，完善工作流程。資產(chǎn)月報(bào)主要反映行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)賬面體現(xiàn)的資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)等情況，對(duì)數(shù)據(jù)的時(shí)效性、準(zhǔn)確性要求高，需要資產(chǎn)、財(cái)務(wù)以及相關(guān)部門密切配合。各市級(jí)主管部門、區(qū)財(cái)政部門要指導(dǎo)所屬單位建立資產(chǎn)部門和財(cái)務(wù)部門密切協(xié)作機(jī)制，確定填報(bào)、審核流程，明確工作職責(zé)，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，確保按時(shí)保質(zhì)報(bào)送資產(chǎn)月報(bào)。

(三)加強(qiáng)審核，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量。各市級(jí)主管部門、區(qū)財(cái)政部門要加強(qiáng)對(duì)本部門、本地區(qū)資產(chǎn)月報(bào)數(shù)據(jù)審核力度，強(qiáng)化動(dòng)態(tài)監(jiān)管。對(duì)重大數(shù)據(jù)變動(dòng)，特別是因單位戶數(shù)變動(dòng)、核算方法調(diào)整等導(dǎo)致的數(shù)據(jù)變化，應(yīng)及時(shí)說(shuō)明情況并提供相關(guān)材料。為保證數(shù)據(jù)的全面性和真實(shí)性，各區(qū)財(cái)政部門要逐級(jí)匯總本地區(qū)資產(chǎn)月報(bào)數(shù)據(jù)，不能代為填報(bào)資產(chǎn)月報(bào)數(shù)據(jù)。市財(cái)政局將視情況對(duì)資產(chǎn)月報(bào)工作進(jìn)行考核通報(bào)。

(四)強(qiáng)化支撐，落實(shí)信息系統(tǒng)部署。統(tǒng)一報(bào)表系統(tǒng)由財(cái)政部統(tǒng)建統(tǒng)管，省級(jí)部署由各省級(jí)財(cái)政部門提供運(yùn)行環(huán)境、財(cái)政部統(tǒng)一組織實(shí)施。我市統(tǒng)一報(bào)表系統(tǒng)由市財(cái)政局統(tǒng)一部署，各市級(jí)主管部門、區(qū)財(cái)政部門應(yīng)提供必要的硬件和網(wǎng)絡(luò)環(huán)境保障，配合做好相關(guān)工作，確保各級(jí)行政事業(yè)單位能夠通過(guò)統(tǒng)一報(bào)表系統(tǒng)逐級(jí)報(bào)送資產(chǎn)月報(bào)。

(五)嚴(yán)格保密，確保信息安全。按照“誰(shuí)產(chǎn)生信息，誰(shuí)確定密級(jí)”的原則，由報(bào)送主體確定所報(bào)送信息是否涉密。凡單位認(rèn)定或按國(guó)家有關(guān)規(guī)定認(rèn)定為涉密的信息，不得通過(guò)網(wǎng)上報(bào)送，應(yīng)當(dāng)通過(guò)光盤等介質(zhì)進(jìn)行離線報(bào)送，并準(zhǔn)確標(biāo)注報(bào)送介質(zhì)的密級(jí)。涉密市級(jí)主管部門僅需要報(bào)送匯總表和復(fù)核確認(rèn)表，不再報(bào)送全級(jí)次資產(chǎn)月報(bào)數(shù)據(jù)。各區(qū)財(cái)政部門要注重信息安全，對(duì)本區(qū)涉密部門數(shù)據(jù)的收集、利用和存儲(chǔ)要符合保密規(guī)定。

(六)及時(shí)整改，夯實(shí)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。各市級(jí)主管部門、區(qū)財(cái)政部門應(yīng)加強(qiáng)資產(chǎn)月報(bào)數(shù)據(jù)的對(duì)比和分析天津財(cái)政局會(huì)計(jì)網(wǎng)，重點(diǎn)關(guān)注貨幣資金占比、在建工程轉(zhuǎn)固和資產(chǎn)核算規(guī)范性等方面存在的問(wèn)題，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要立即整改，研究出臺(tái)針對(duì)性強(qiáng)、切實(shí)有效的政策措施，堵塞管理漏洞，夯實(shí)行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)報(bào)告基礎(chǔ)，提升資產(chǎn)管理水平。

(七)抓緊落實(shí)，及時(shí)溝通反饋。各市級(jí)主管部門、各區(qū)財(cái)政部門在編報(bào)中如有問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)與市財(cái)政局會(huì)計(jì)處、市財(cái)政局征收局資產(chǎn)管理一科聯(lián)系。涉及系統(tǒng)操作相關(guān)問(wèn)題，請(qǐng)撥打技術(shù)支持電話咨詢。同時(shí)，有關(guān)政策文件、系統(tǒng)操作手冊(cè)以及本通知附件(電子版)等資料可通過(guò)天津市行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)或天津會(huì)計(jì)網(wǎng) “下載專區(qū)”欄目下載。